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下載手機APP現金對企業越來越重要，現金流量已經成為評價企業信譽、qiyefazhanqianliheqiyejiazhipinggudezhongyaozhibiao，zaiyoudedifang，yinxingkaishibaqiyexianjinliuliangqingkuangzuoweishifougeiqiyetigongxinyongdezhongyaoyiju，youdeshenzhibaqiyeweilaidexianjinliuliangzuoweihaikuandedanbao，kejian，qiyejiaqiangxianjinguanliduiqiyezaijingzhengzhongliyububaizhidihebaochikechixufazhannengliyuelaiyuezhongyao。
企(qi)業(ye)加(jia)強(qiang)現(xian)金(jin)管(guan)理(li)包(bao)括(kuo)增(zeng)加(jia)現(xian)金(jin)流(liu)量(liang)和(he)提(ti)高(gao)現(xian)金(jin)的(de)使(shi)用(yong)效(xiao)益(yi)兩(liang)個(ge)方(fang)麵(mian)，筆(bi)者(zhe)結(jie)合(he)企(qi)業(ye)目(mu)前(qian)現(xian)金(jin)管(guan)理(li)中(zhong)的(de)問(wen)題(ti)，就(jiu)這(zhe)兩(liang)方(fang)麵(mian)談(tan)談(tan)自(zi)己(ji)的(de)看(kan)法(fa)。
一、要全方位和全過程加強企業現金管理
(一)統管資金，統一調配使用資金，加強對企業分公司現金的管理
為防止資金的體外循環，加強對資金的管理，許多企業都采取了一係列加強現金管理的措施。可以借鑒的現金管理製度包括：對自己的分公司實行嚴格的預算管理;對各部門實行備用金製;嚴格分公司開立銀行帳戶的管理：“收支兩條線”，所有收入都統一上繳企業總部統一劃撥，分公司所需資金，則由企業總部統一審核和安排等。
(二)加強對往來款項和存貨的管理，加速資金的周轉
企業應下列措施，減少現金的流出，增加現金的流入，減少資金占壓時間：
加強應收帳款、應付帳款的管理;
加強其他應收款和其他應付款的管理;
加強預收帳款、預付帳款的管理;
4、加強存貨的管理;
5、嚴格企業收款責任製，加快現金的回流，減少和控製壞帳的比例;同時盡可能利用商業信用，合理利用客戶的資金。
(三)適當利用企業信用和銀行信用進行融資，增大企業的可支配現金量
當企業的現金並不充裕時，企業可以利用自己的商業信用和銀行信用，通過辦理銀行承兌彙票，減少對外采購中現金的支付;或huo者zhe通tong過guo進jin行xing短duan期qi融rong資zi和he中zhong長chang期qi融rong資zi等deng方fang式shi，調tiao節jie企qi業ye可ke支zhi配pei現xian金jin流liu量liang。由you於yu辦ban理li銀yin行xing承cheng兌dui彙hui票piao不bu需xu銀yin行xing動dong用yong現xian金jin，手shou續xu簡jian便bian，近jin年nian來lai愈yu來lai愈yu為wei銀yin行xing和he大da多duo數shu企qi業ye接jie受shou，成cheng為wei企qi業ye進jin行xing現xian金jin管guan理li，彌mi補bu日ri常chang經jing營ying用yong現xian金jin不bu足zu的de重zhong要yao手shou段duan。
辦理銀行承兌彙票需要以企業之間的購銷合同做基礎，企業一般交納一定比例的保證金即可辦理，根據企業實力、信譽和與銀行關係的不同，保證金的比例一般在10%-50%之間，期限一般在6個月以內。
(四)加強對企業投資過程中現金流量的管理和控製
傳統現金管理中，僅僅注重了現金的統一調度使用，但對投資後的項目則疏於管理，使得許多投資項目變成了企業現金流量的無底洞。
二、周密計劃，科學運作，提高現金的使用效益
(一)利用銀行不同期限的存款進行資金運作
7天通知存款是銀行為吸收企業存款而推出的靈活便利的方式，開戶方便，一次性存入大額款項後，針對分批動用的資金，隻需提前7tiandianhuatongzhiyinxing，jianggaibizijincongtongzhicunkuanzhanghuzhuanruhuoqizhanghu，yuanyoubufenyijiuantongzhicunkuanlilvjixi。qishi，youdeyinxingweilexiyinkehu，jintiqiantongzhi1-2天即可，對企業超短期富餘現金，理財效益非常可觀。
如企業月初取得1200萬元資金，月末將全部支付出去，企業可以采用7天通知存款的方式。當天7天通知存款的年利率為1.89%，活期利率為0.99%，如果僅作為活期存款，當月利息僅為1200萬元*0.99%/12=9900元，7天通知存款的月利息為1200萬元*1.89%/12=18900元，月利息差為9000元。
另外，如企業現金富餘達3個月以上，因各種限製，不能投資證券時，可以采取3個月定期與通知存款相結合的方式：
企業安排資金計劃時，將3個月以上的資金存入3個月定期賬戶，低於1個月的資金存入通知存款賬戶，目前3個月的定期存款的利率為1.98%.這樣，企業在幾乎無風險的情況下，實現了資金收益最大化。
(二)依托證券一級市場進行資金運作
把企業短期資金投入證券市場並不意味著一定要購買高風險的證券，企業也可以選擇在一級市場申購新股的辦法。
辦理銀行承兌彙票需要以企業之間的購銷合同做基礎，企業一般交納一定比例的保證金即可辦理，根據企業實力、信譽和與銀行關係的不同，保證金的比例一般在10%-50%之間，期限一般在6個月以內。
(四)加強對企業投資過程中現金流量的管理和控製
傳統現金管理中，僅僅注重了現金的統一調度使用，但對投資後的項目則疏於管理，使得許多投資項目變成了企業現金流量的無底洞。
具體操作如下：企業在證券公司開立資金帳戶，當一級市場沒有新股發行時，可按上麵提到的通知存款或3個月定期存款方式進行資金運作;當一級市場有新股發行時，可利用銀行的銀證劃款係統劃轉資金，申購新股。按目前的新股申購辦法，資金至多占用期限為5tian，qiyesunshideshihuoqicunkuanlixi，huodedeshidifengxianshouyi。jinjinian，yijishichangdexingushengouzhongqianlvsuiranyousuojiangdi，xingushangshihoudeshichangyijiayeyoubuduanxiajiangdequshi，dannianpingjunshouyirengzai5-10%之間，遠高於同期銀行定期存款利率。
當然，這種運作方式要注意以下問題：
1、新股申購
有一定技巧，申購的時間要選擇;
2、並不是所有的新股申購都能獲利，增發和配售的股票申購要慎重，企業應組織專門的人員進行新股定價的研究或接受專業機構的建議;
3、中簽後的新股上市後，要注意製訂恰當的盈利目標;
4、要製訂嚴格的資金管理製度，確保資金的安全，避免資金投入二級市場購買高風險證券。
(三)購買國債
當企業的預計資金閑散資金較長時，除了在銀行定期存款以外，還可以購買國債。國債有“金邊債券”之zhi稱cheng，購gou買mai國guo債zhai不bu僅jin風feng險xian小xiao，而er且qie可ke以yi享xiang受shou免mian利li息xi所suo得de稅shui待dai遇yu。現xian在zai國guo家jia發fa行xing的de國guo債zhai多duo以yi記ji帳zhang式shi為wei主zhu，而er且qie其qi流liu動dong性xing大da為wei增zeng強qiang，企qi業ye急ji需xu資zi金jin時shi，可ke以yi到dao銀yin行xing提ti前qian兌dui取qu，銀yin行xing在zai兌dui付fu時shi，超chao過guo6個月後，一般會分階段計算利息。國債票麵利率本來就高於銀行同期貸款利率，考慮到免稅因素，購買國債比定期存款更劃算。
(四)委托信譽較好、規模較大的專業機構理財
專業投資管理機構具有專家理財、內部控製嚴密、組合投資、guimoxiaoyidengtedian，zaimianduifengxianduobiandezhengquanshichanghezhongduotouzipinzhongxuanze，tamenwangwangbiqiyezishenjuyougengqiangdekangfengxiannengli。suiranxindeweituolicaiguanlibanfachutaiyihou，weituolicaibunengxiangguoquyiyangchengnuobaodishouyi，danyuqiyezhijiecanyuerjishichangtouzixiangbi，weituozhuanyejigoujinxingweituolicai，rengshifengxianjiaoxiaodeyizhongxuanze。
